[email protected] +49 157 737 417 69

Polskie Biuro 24 - Polskie biuro rachunkowe w Niemczech

  • Firma Gewerbe
    • Zameldowanie Gewerbe
    • Przemeldowanie Gewerbe
    • Wymeldowanie Gewerbe
    • Obsługa księgowa firm
    • Serwis biurowy
  • Freistellung dla Polskiej Firmy
    • Rejestracja pracownika w SOKA-BAU
    • Zameldowanie pracownika w Zollamt
    • Zwolnienie z podatku budowlanego
    • Niemiecki NIP
  • Wymeldowania
    • Wymeldowanie z adresu
    • Wymeldowanie z kasy chorych
    • Wymeldowanie Gewerbe
  • Dodatkowe usługi
    • Wypłata urlopu z SOKA-BAU
    • Ubezpieczenia w Niemczech
      • Ubezpieczenie zdrowotne
      • Ubezpieczenie wypadkowe
      • Ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej OC
      • Ubezpieczenie samochodu
    • Kindergeld – tłumaczenie wniosków, pism, dokumentów
    • Elterngeld – tłumaczenie wniosków, pism, dokumentów
    • Rejestracja samochodu w Niemczech
    • Składki emerytalne
  • Cennik
  • Blog
  • Kontakt
Polskie Biuro 24 » Zwolnienie z podatku budowlanego w Niemczech – Freistellungsbescheinigung

Zwolnienie z podatku budowlanego w Niemczech – Freistellungsbescheinigung

Potrzebujesz Freistellungsbescheinigung dla swojej firmy?

Polskie firmy budowlane od lat z powodzeniem realizują projekty na niemieckim rynku, zdobywając reputację solidnych i rzetelnych wykonawców. Niemiecki rynek przyciąga przedsiębiorców wysokimi zarobkami i stabilnością zleceń, co sprawia, że coraz więcej fachowców decyduje się na działalność w Niemczech. Jednak oprócz zysków, przedsiębiorcy muszą stawić czoła także obowiązkom podatkowym. Jednym z nich jest podatek budowlany Bauabzugsteuer (15%), który niemieccy zleceniodawcy mają obowiązek potrącać od wynagrodzenia polskich firm.

Dobrą wiadomością jest to, że można się przed tym ustrzec. Wystarczy uzyskać Freistellungsbescheinigung, czyli zwolnienie z podatku budowlanego w Niemczech. Dzięki temu całe wynagrodzenie trafia na Twoje konto w pełnej wysokości, bez potrąceń i czasochłonnych procedur związanych ze zwrotem podatku.

Chcesz dowiedzieć się, jak uzyskać Freistellung w Polsce? Jakie dokumenty są niezbędne? Ile to kosztuje?

Nie pozwól, aby Twój zysk zmniejszały niepotrzebne potrącenia – skontaktuj się z Polskie Biuro 24! Zajmiemy się wszystkim za Ciebie, oszczędzając Twój czas i nerwy. Zadzwoń lub napisz do nas już dziś i uzyskaj Freistellung bez stresu!

Zapraszamy do kontaktu!
Drewniane modele domków, monety oraz klucze leżące na stercie dokumentów - zwolnienie z podatku budowlanego w Niemczech

Podatek budowlany i Freistellungsbescheinigung – co warto wiedzieć?

Jeżeli prowadzisz firmę budowlaną i realizujesz zlecenia w Niemczech, musisz zapoznać się z tamtejszymi przepisami podatkowymi. Niemiecki podatek budowlany, znany jako Bauabzugsteuer, wynosi aż 15% wartości Twojej usługi i jest automatycznie potrącany przez niemieckiego zleceniodawcę. Jednak nie musisz godzić się na takie potrącenia – jest prosty sposób, by całkowicie ich uniknąć! Wystarczy, że uzyskasz Freistellungsbescheinigung, czyli zaświadczenie o zwolnieniu z podatku budowlanego w Niemczech. Dzięki niemu cała kwota wynagrodzenia trafi na Twoje konto bez żadnych potrąceń.

Niemiecki podatek budowlany – co to jest Bauabzugsteuer?

Bauabzugsteuer został wprowadzony, aby walczyć z nielegalnym zatrudnieniem i zapewnić odpowiednie wpływy do niemieckiego systemu podatkowego. Jest regulowany przez niemiecką ustawę o podatku dochodowym (Einkommensteuergesetz, § 48 EStG) i dotyczy wszystkich usług budowlanych, w tym:

  • Budowy nowych obiektów,
  • Remontów i napraw,
  • Konserwacji i modyfikacji budynków,
  • Prac rozbiórkowych oraz usuwania konstrukcji.

Każdy niemiecki zleceniodawca ma obowiązek potrącić 15% wartości faktury i odprowadzić tę kwotę do niemieckiego urzędu skarbowego (Finanzamt). W efekcie, zamiast pełnej kwoty, przedsiębiorca otrzymuje tylko 85% należnej sumy.

Uwaga! Z tego obowiązku zwolnione są jedynie firmy, które w danym roku nie przekroczyły 5000 euro wartości usług budowlanych dla jednego zleceniodawcy.

Czym jest Freistellung?

Freistellungsbescheinigung to oficjalne zaświadczenie, które umożliwia całkowite uniknięcie potrącenia podatku Bauabzugsteuer. Dzięki temu wykonawca otrzymuje 100% kwoty faktury, bez zbędnych opóźnień i trudnych procedur związanych ze zwrotem podatku. Aby uzyskać to zwolnienie, należy złożyć odpowiedni wniosek i spełnić określone warunki.

Chcesz otrzymywać pełne wynagrodzenie bez potrąceń? Skontaktuj się z Polskie Biuro 24 i pomożemy Ci w szybki i bezproblemowy sposób uzyskać Freistellung! Zajmiemy się wszystkimi formalnościami, abyś mógł cieszyć się pełną kwotą za swoje usługi. Zadzwoń lub napisz do nas już teraz!ro 24 pomoże Ci uzyskać Freistellung szybko i bez stresu! Skontaktuj się z nami już dziś!

Powiązane usługi

Rejestracja pracowników w SOKA-BAU

Zarejestruj swoich pracowników

Zameldowanie pracownika w Zollamt

Zameldowanie pracownika – sprawdź jak

Steuernummer – niemiecki NIP dla firmy

Uzyskaj niemiecki NIP

Wypłata wynagrodzenia za urlop z SOKA-BAU – wniosek o ekwiwalent

Złóż wniosek o ekwiwalent

Jak uzyskać zwolnienie z podatku budowlanego dla polskiej firmy?

Chcesz uniknąć 15% potrąceń od swoich faktur w Niemczech? Dzięki Freistellung, czyli zwolnieniu z podatku budowlanego, przedsiębiorcy budowlani mogą otrzymywać pełne wynagrodzenie, bez konieczności odprowadzania Bauabzugsteuer. Aby skorzystać z tej korzyści, musisz spełnić określone warunki i złożyć odpowiedni wniosek w niemieckim urzędzie skarbowym (Finanzamt).

Komu przysługuje Freistellung?

Freistellungsbescheinigung to zaświadczenie wydawane przez niemieckie organy podatkowe przedsiębiorcom, którzy świadczą usługi budowlane na terenie Niemiec. O zwolnienie mogą ubiegać się:

  • Polskie firmy jednoosobowe,
  • Spółki wykonujące usługi budowlane w Niemczech,
  • Przedsiębiorcy posiadający niemiecki numer podatkowy (Steuernummer).

Ważne! Jeśli nie posiadasz ważnej Freistellungsbescheinigung, niemiecki zleceniodawca ma obowiązek potrącać 15% podatku i przekazywać go bezpośrednio do Finanzamt.

Procedura uzyskania Freistellung – krok po kroku

  1. Złożenie wniosku o Freistellung w niemieckim urzędzie skarbowym.
  2. Załączenie wymaganych dokumentów (m.in. certyfikatu rezydencji, potwierdzenia rozliczeń podatkowych).
  3. Czas oczekiwania na decyzję: zwykle wynosi około 2 miesięcy.
  4. Okres ważności Freistellung: początkowo 3 miesiące lub do zakończenia kontraktu ze zleceniodawcą.
  5. Możliwość przedłużenia Freistellung: po złożeniu nowego wniosku.

Nie złożyłeś wniosku na czas? Nawet wtedy nie musisz się martwić! Polskie Biuro 24 pomoże Ci odzyskać potrącony podatek budowlany, nawet jeśli zwolnienie zostało uzyskane po fakcie.

Freistellungsbescheinigung – jakie dokumenty są wymagane?

Aby uzyskać Freistellung dla polskiej firmy, musisz dostarczyć odpowiednią dokumentację potwierdzającą zgodność z niemieckimi przepisami podatkowymi. Wymagane dokumenty to:

  • Certyfikat rezydencji podatkowej – potwierdzający, że Twoja firma rozlicza się w Polsce.
  • Wpis do CEIDG lub KRS – dla spółek.
  • Niemiecki numer podatkowy (Steuernummer) – niezbędny do identyfikacji podatkowej w Niemczech.
  • Dowód rozliczeń podatkowych i ubezpieczeniowych – potwierdzający, że Twoja firma spełnia wszystkie obowiązki podatkowe.

Chcesz uniknąć skomplikowanych formalności i stresujących procedur? Polskie Biuro 24 zajmie się wszystkim za Ciebie! Dzięki nam uzyskasz Freistellung szybko, bezbłędnie i bez zbędnych komplikacji. Skontaktuj się z nami już dziś, a my zajmiemy się resztą!

Gdzie złożyć wniosek o zwolnienie z podatku budowlanego w Niemczech?

Wnioski o Freistellung należy składać do jednego z czterech niemieckich urzędów skarbowych, do których przynależność ustalana jest według porządku alfabetycznego:

  • Urząd Skarbowy w Hameln (niem. Finanzamt Hameln) – dla przedsiębiorców, których nazwa firmy zaczyna się na literę A-G;
  • Urząd Skarbowy w Oranienburg (niem. Finanzamt Oranienburg) – dla przedsiębiorców, których nazwa firmy zaczyna się na literę H-L;
  • Urząd Skarbowy w Cottbus (niem. Finanzamt Cottbus) – dla przedsiębiorców, których nazwa firmy zaczyna się na literę M-R;
  • Urząd Skarbowy w Nördlingen z placówką w Donauwörth (niem. Finanzamt Nördlingen mit Außenstelle Donauwörth) – dla przedsiębiorców, których nazwa firmy zaczyna się na literę S-Z.

Polskie Biuro 24 – kompleksowa pomoc w uzyskaniu Freistellung

Formalności związane z niemieckim systemem podatkowym mogą być skomplikowane i czasochłonne, szczególnie gdy wymagają kontaktu z niemieckimi urzędami oraz składania dokumentacji w języku niemieckim. Brak znajomości procedur i terminów może skutkować stratami finansowymi i potrąceniem 15% podatku budowlanego.

Aby uniknąć takich sytuacji, warto skorzystać z profesjonalnego wsparcia. Polskie Biuro 24 pomoże Ci załatwić Freistellung szybko, sprawnie i bez stresu.

Nie ryzykuj utraty części wynagrodzenia! Skorzystaj z naszej pomocy i uzyskaj zwolnienie z podatku budowlanego bez zbędnych formalności.

Dlaczego warto zaufać Polskie Biuro 24?

  • Doświadczony zespół ekspertów – Specjalizujemy się w niemieckim prawie podatkowym i wspieramy polskie firmy budowlane na każdym etapie.
  • Pomoc tłumaczeniowa i administracyjna – Zajmiemy się dokumentacją oraz kontaktem z niemieckimi urzędami.
  • Szybki proces uzyskania Freistellung – Minimalizujemy formalności, abyś mógł skupić się na rozwoju swojej firmy.
  • Wsparcie w odzyskiwaniu potrąconego podatku – Jeśli spóźniłeś się z wnioskiem, pomożemy Ci odzyskać należne środki.

Zgłoś się do nas – załatwimy Freistellung za Ciebie!

Złóż wniosek o Freistellung na czas! Jeśli tego nie zrobisz, niemiecki urząd automatycznie potrąci 15% Twojego wynagrodzenia, a jego odzyskanie może trwać nawet do dwóch lat.

Nie pozwól, aby skomplikowane formalności stanęły na drodze do Twoich zarobków. Polskie Biuro 24 zadba o wszystkie niezbędne procedury, dzięki czemu unikniesz problemów administracyjnych i strat finansowych.

Skontaktuj się z nami już dziś! Zadzwoń lub napisz, a my zajmiemy się resztą.

Skontaktuj się z nami!

Najczęściej zadawane pytania o Freistellung

Poznaj kluczowe informacje o Freistellungsbescheinigung i zwolnieniu z podatku budowlanego w Niemczech.
  • Czym jest Freistellung?
  • Jak działa podatek budowlany?
  • Kto może ubiegać się o Freistellung?
  • Jak uzyskać Freistellung?
  • Jakie dokumenty są wymagane?
  • Ile kosztuje Freistellung?
  • Gdzie złożyć wniosek?
  • Na co zwrócić uwagę?

Czym jest Freistellung i dlaczego jest ważny dla polskich firm budowlanych?

Freistellung (pełna nazwa: Freistellungsbescheinigung nach § 48b EStG) to oficjalne zaświadczenie wydawane przez niemiecki urząd skarbowy, zwalniające z podatku budowlanego (Bauabzugsteuer) w Niemczech. Dla polskich przedsiębiorców świadczących usługi budowlane za zachodnią granicą dokument ten ma kluczowe znaczenie, ponieważ bez niego niemiecki zleceniodawca jest zobowiązany potrącić 15% wynagrodzenia i odprowadzić tę kwotę do urzędu skarbowego jako zabezpieczenie podatkowe.
↑ Powrót do spisu treści

Na jakiej zasadzie funkcjonuje podatek budowlany w Niemczech?

Bauabzugsteuer to podatek budowlany wynoszący 15% wartości usługi, który obowiązuje w Niemczech. Mechanizm jego działania polega na tym, że zleceniodawca (niemiecki kontrahent) ma obowiązek potrącenia 15% wynagrodzenia za usługi budowlane i przekazania tej kwoty do niemieckiego urzędu skarbowego (Finanzamt). Brak zwolnienia z podatku w Niemczech dla polskiej firmy skutkuje otrzymaniem zapłaty pomniejszonej o wspomniane 15%, co znacząco wpływa na opłacalność realizowanych projektów.
↑ Powrót do spisu treści

Które podmioty mogą ubiegać się o Freistellungsbescheinigung?

Freistellung przysługuje wszystkim przedsiębiorcom świadczącym usługi budowlane w Niemczech – zarówno prowadzącym jednoosobową działalność gospodarczą, jak i spółkom różnego typu zarejestrowanym w Polsce. Warunkiem uzyskania zaświadczenia jest posiadanie niemieckiego numeru podatkowego (Steuernummer), co wiąże się z wcześniejszą rejestracją podatkową w Niemczech. Konieczne jest również posiadanie certyfikatu rezydencji podatkowej, potwierdzającego status przedsiębiorcy jako zagranicznego rezydenta podatkowego.
↑ Powrót do spisu treści

Jakie kroki należy podjąć, aby załatwić Freistellung w Polsce?

Aby uzyskać Freistellung pracując w Polsce dla niemieckich klientów, należy:
  • Zarejestrować się w niemieckim urzędzie skarbowym i uzyskać Steuernummer
  • Pobrać i wypełnić odpowiedni formularz wniosku o zwolnienie z podatku budowlanego
  • Uzyskać certyfikat rezydencji podatkowej z polskiego urzędu skarbowego
  • Skompletować wymaganą dokumentację podatkową i firmową
  • Złożyć kompletny freistellungsbescheinigung wniosek we właściwym niemieckim urzędzie skarbowym
Cała procedura administracyjna trwa zwykle od 4 do 8 tygodni.
↑ Powrót do spisu treści

Jakie dokumenty są potrzebne do uzyskania Freistellung?

Do wniosku o zwolnienie z podatku budowlanego w Niemczech należy załączyć:
  • Wypełniony formularz wniosku (wzór dostępny na stronach niemieckich urzędów skarbowych)
  • Zaświadczenie o rezydencji podatkowej wydane przez polski urząd skarbowy (nie starsze niż rok)
  • Kopię wpisu do CEIDG lub KRS
  • Dokument potwierdzający niemiecki numer podatkowy (Steuernummer)
  • Dokumenty rejestracyjne firmy przetłumaczone na język niemiecki
  • W przypadku spółek – umowę spółki oraz dokumenty potwierdzające uprawnienia osób reprezentujących
↑ Powrót do spisu treści

Jaka jest cena uzyskania Freistellung przez polską firmę?

Freistellung cena obejmuje kilka elementów:
  • Samo wydanie zaświadczenia przez niemiecki urząd skarbowy jest bezpłatne
  • Certyfikat rezydencji podatkowej w polskim urzędzie – opłata skarbowa ok. 17 zł
  • Koszty tłumaczeń dokumentów na język niemiecki – ok. 150-300 zł
  • Opłaty za usługi biura rachunkowego lub doradcy podatkowego – od 400 do nawet 1500 zł, w zależności od zakresu usługi i stopnia skomplikowania sprawy
↑ Powrót do spisu treści

Do którego niemieckiego urzędu skarbowego należy złożyć wniosek?

Wniosek o Freistellung dla polskiej firmy należy złożyć w odpowiednim niemieckim urzędzie skarbowym (Finanzamt), którego właściwość zależy od pierwszej litery nazwy firmy:
  • Dla firm, których nazwa zaczyna się na litery A-M: Finanzamt Oranienburg
  • Dla firm od N-Z: Finanzamt Cottbus
  • Dla osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą: Finanzamt Hameln
W wyjątkowych przypadkach właściwość urzędu może być określona inaczej, np. jeśli firma już wcześniej rozliczała się w innym niemieckim urzędzie skarbowym.
↑ Powrót do spisu treści

Na co zwrócić szczególną uwagę przy uzyskiwaniu Freistellungsbescheinigung?

Przy uzyskiwaniu Freistellungsbescheinigung na polskiej działalności warto pamiętać, że:
  • Zaświadczenie jest ważne maksymalnie przez 3 lata
  • Należy złożyć wniosek z odpowiednim wyprzedzeniem (min. 4-8 tygodni)
  • Dokumentacja musi być kompletna i zgodna z wymaganiami niemieckiego prawa podatkowego
  • Posiadanie zwolnienia pozwala uniknąć zamrożenia 15% wartości kontraktu
  • W przypadku zmiany formy prawnej firmy lub innych istotnych danych konieczne jest uzyskanie nowego zaświadczenia
  • Różnice między polskim a niemieckim systemem podatkowym mogą być znaczące, dlatego warto skonsultować się z profesjonalistą znającym specyfikę rynku niemieckiego
↑ Powrót do spisu treści

Polskie Biuro 24

Impressum
Datenschutz
Joseph-Dollinger-Bogen 12
80807 München
Tel: +49 157 737 417 69
[email protected]

O nas

Oferujemy obsługę klientów z całego terenu Niemiec, Polski, Czech i Słowacji. Służymy pomocą i oferujemy indywidualne podejście.

Sieci społecznościowe

  • Facebook

Copyright © 2025 Olejnik Consulting Group · Wszystkie prawa zastrzeżone